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附件1
罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校2026年预算公开目录
第一部分 罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、县对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校2026年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门项目支出绩效目标表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、县对下转移支付预算表
十四、县对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
附件2
罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
努力提高教育教学质量，推进教育现代化。一是在乡党委和县教体局的领导下，做到竭力支持国家教育方针政策并落实到位。二是根据县教体局的工作部署，按照社会发展需要，结合党和政府重视、群众普遍关注的情况以及我乡实际，科学合理地制定各种教育教学管理办法，促进全县教育全面发展。三是千方百计争取各项资金，努力改善办学条件。围绕教育教学这个中心，充分发挥学生的主体和主导作用，全面提高教育教学工作质量，努力办好人民满意的教育。
（二）机构设置情况
我部门共设置5个内设机构，包括：校长办公室、教务处、总务处、学校办公室、工会。
本单位为罗平县教育体育局二级单位，无所属单位。
（三）重点工作概述
我单位财务工作在教育体育局领导、乡政府及学校领导的团结协作下，坚持以“厉行节约、反对浪费”重要思想为指导，结合中央、省、市、县财政工作会议精神，根据县教育体育局“千方百计抓投入、优化整合促均衡、开拓创新强管理，坚定不移提质量”的工作方针，采取有力措施，坚持科学化、规范化、精细化管理，努力转变工作作风和服务态度，狠抓增收节支，统筹兼顾，推动学校教育事业持续健康发展。
具体做法如下：
1.改进作风，加强建设，提高效率
认真依法行政、依法理财，优化工作服务，以提高执行力、创新力、凝聚力为目标，着力推进形象建设，做到服务公开、办事快捷、责任落实、服务主动、依法依规、答复满意、为政清廉，做到“诚实、守信、磊落、遵纪、谦和、宽容、勤奋、敬业、负责、廉洁”，使财务环境不断优化，工作效率明显提高。
2.加强学习，提高素质
为了提高职工政治思想觉悟、职业道德素质和业务素质，使其与时俱进，适应新时期财政工作的要求，加强政治思想和业务理论学习，规范内部学习及工作制度，坚持以集中学习和业余自学、时政学习和业务学习、工作会议和专题会议相结合的方式，把学习、工作、民主管理融会贯通，认真学习，提高业务水平，提升解决实际问题的能力。
3.完善制度，强化监管
为适应新形势新任务的要求，进一步做好2025年的财务工作，推行和完善财务制度，以“与时俱进、勇于创新、争创一流”为工作目标，结合工作实际，制定罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校财务管理制度，成立民主理财小组和工会监督小组，努力使我校各项财务工作在阳光下运行，为实现中国梦而努力奋斗。
4.做好支付方式变革
为适应新的财政支付方式，加强业务知识学习，强化资金监管，确保国库集中支付及财政一体化平台高效、规范运行。
二、预算单位基本情况
我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制50人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制50人。在职实有76人，其中：财政全额保障76人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。超编26人，根据罗编〔2025〕19号文件，核定我单位编制50人。本年度因辖区内生源数量有所减少，按师生比应相应核减教师岗位，但前期教师队伍未及时调整优化，人员规模与编制核定数未能同步匹配，因为我单位共有3个义务段校点、2个幼儿园校点。班额数义务段为20个班，幼儿园为6个班。目前实际在岗人数超出核定编制26人。
离退休人员34人，其中：离休0人，退休34人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2026年部门财务总收入17,195,252.47元，其中：一般公共预算15,351,252.47元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入1,844,000.00元。
与上年对比增加591,915.59元，增长3.57%。主要原因是本年度预算其他收入包含学生伙食费收入。
（二）财政拨款收入情况
2026年部门财政拨款收入15,351,252.47元，其中：本年收入0.00元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款15,351,252.47元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比减少472,084.41，下降2.98%。主要原因分析：教职工人数减少，致使财务总收入减少。
四、预算单位支出情况
2026年部门预算总支出17,195,252.47元。财政拨款安排支出15,351,252.47元，其中：基本支出15,351,252.47元，与上年对比减少472,084.41元，下降2.98%。主要原因是教职工人数减少，致使财务总收入减少；项目支出0.00元，与上年对比无变化。
1.2050202教育支出－普通教育－小学教育支出11,056,344.00元，主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、奖励金、工会经费等人员经费；
2.2080502社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－事业单位离退休支出785,983.00元，主要用于单位离退休人员经费；
3.2080505社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出1,658,899.20元，主要用于单位职工养老保险缴费；
4.2080801社会保障和就业支出－抚恤－死亡抚恤支出95,964.00元，主要用于遗属补助发放；
5.2089999社会保障和就业支出－其他社会保障和就业支出－其他社会保障和就业支出69,564.60元，主要用于单位教师失业保险缴费支出；
6.2101102卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗支出452,210.47元，主要用于单位职工医疗保险、生育保险缴费；
7.2101199卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出39,751.20元，主要用于单位人员工伤保险缴费；
8.2210201住房保障支出－住房改革支出－住房公积金支出1,192,536.00元，主要用于单位职工住房公积金缴费。
五、县对下专项转移支付情况
罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校2026年无县对下专项转移支付情况。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额772,000.00元，其中：政府采购货物预算772,000.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年无变化，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
（二）公务接待费
罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校2026年公务接待费预算为0.00元，较上年无变化，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。
（三）公务用车购置及运行维护费
罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年无变化。其中：公务用车购置费0.00元，较上年无变化；公务用车运行维护费0.00元，较上年无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
八、重点项目预算绩效目标情况
罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校2026年无重点预算项目。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.财政拨款收入是指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
2.义务教育营养改善计划：义务教育营养改善计划是指国家在集中连片特殊困难地区开展试点，鼓励各地以贫困地区、民族和边疆地区、革命老区等为重点，因地制宜开展营养改善计划试点。中央财政给予奖补。将学生食堂列为重点建设内容，切实改善学生就餐条件。
3.职业年金是指机关事业单位及其工作人员在参加机关事业单位基本养老保险的基础上，建立的补充养老保险制度。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无增减变动，主要是本单位属于非参公管理事业单位，无机关运行经费预算。
（三）委托业务费安排变化情况及原因说明
罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校2026年委托业务费安排0.00元，与上年对比无变化。
（四）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校资产总额20,237,340.64元，其中，流动资产533,236.44元，固定资产19,704,095.20元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产9.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加5,605,041.92元，其中固定资产增加6,122,896.33元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。
监督索引号53032406036002100111