罗平县审计局对罗平县九龙街道办事处2017年度扶贫资金审计结果
2019-03-07 15:10:28   来源:罗平县审计局   作者:   

2019年第04号公告
(2019年3月6日公告)

 
 
      根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定,我局派出审计组,自2018年12月5日至2018年12月17日,对罗平县九龙街道办事处(以下简称九龙街道)2017年扶贫资金进行了送达审计。同时对2015年9月实施扶贫攻坚以来至2018年10月的扶贫项目缺口资金规模进行了审计,对重要事项进行了必要的延伸和追溯。
      一、基本情况
      九龙街道2017年末,全街道总人口81138人,辖22个村(居)委会196个自然村。建档立卡贫困户有1743户6736人;2017年已脱贫1266户5209人,2017年末未脱贫建档立卡贫困户477户1527人。
      (一)异地扶贫账套2017年财务收支情况
      根据罗易指办发(2017)17号和罗贫开发(2017)23号两个文件要求对实施异地扶贫攻坚工作以来至2017年末不同渠道拨入的异地扶贫各类款项进行了分类调整。
      至2017年末,九龙街道异地扶贫金投入5967.22万元,已报账支出3711.84万元,年末收支结存余额2255.38万元。
      (二)扶贫攻坚账套2017年财务收支情况
      扶贫攻坚账户上年结转专项余额 1333.83万元,当年拨入4055.67万元,当年报账支出4286.38万元,年末收支余额1103.12万元。
      (三)2015年9月至2018年10月扶贫项目资金缺口规模
      2015年9月至2018年10月九龙街道扶贫攻坚工作开展以来各类扶贫攻坚项目涉及十二大类:异地扶贫搬迁的到户补助、基础设施建设、农村环境整治、规划设计及债务化解;农村及村内道路硬化;农村安全饮水;村卫生室建设;村活动场所建设;文化场所建设;农村危房改造;农户庭院硬化;村民小组活动场所建设;产业扶贫;美化亮化工程;三道沟和干河美丽宜居乡村建设;标语标牌制作等项目。
      此期间九龙街道扶贫攻坚项目总投资规模26229.78万元,各渠道到位资金18245.22万元,总体项目缺口资金规模7984.56万元。到位资金已累计支付项目16781.29万元,未支付1463.93万元(项目正在实施中)。
      (四)2017年扶贫攻坚账套资金来源运用结存情况
      2017年扶贫攻坚专户资金来源5424.86万元(上年结转拨入专项余额1333.83万元,当年拨入各类专项4055.67万元,银行存款利息累计余额15.82万元,其他应付款上年结转额度11万元,应付报账款8.54万元)。
      资金运用4465.71万元(当年核报支出4286.38万元,其他应收款29.08万元,预付项目启动金150.25万元)。年末资金结存959.15万元(银行存款959.15万元)。
      (五) 2017年末异地扶贫攻坚账套资金来源运用结存情况
      2017年末资金来源6402.68万元(拨入资金5967.22万元;应付报账款年末余额14.86万元;其他应付款年末余额420.6万元)。
      资金运用5263.33万元(项目资金支出3711.84万元;预付项目启动金774.39万元;其他应收款年末余额777.1万元)。资金结存1139.35万元(银行存款1139.35万元)。
      二、审计评价
      审计结果表明:在财政专项扶贫资金的管理方面,九龙街道能按照《云南省财政专项扶贫资金管理办法》的规定和要求,统一核算办法、统一资金支出手续,扶贫资金的管理使用得到进一步规范。财政专项扶贫资金财务管理基本规范,内控制度基本健全。财务核算基本真实反映了专项扶贫资金财务收支情况。但也还存在部分扶贫财政存量资金未清理上缴、部分项目实施不到位、往来款项长年挂账不清理处理等问题。
      三、审计发现的主要问题
      (一)2017年小水窖项目结余资金未作为存量资金上缴财政。
      2017年罗平县水务局下达小水窖补助93户,8000元/户/个计74.4万元(2018年资金到位),实际实施建设了111个,按5000元/户/个兑付,支出555000元,项目已实施完毕并交付使用,2017年小水窖项目结余资金189000元,未作为存量资金上缴财政。
      (二)部分项目实施不到位。 
      1.2018年农村危房改造项目实施进度缓慢。上级下达的计划任务392户,已实施完成71户,321户正在组织实施。此项目资金也还未到位。  
      2.2016年实施的危房改造以土块村委会50户和阿者村委会31户农户补助还未兑付。
      四、审计处理处罚决定及建议
      罗平县审计局依法对此次审计发现的问题,已依法出具了审计报告、下达了审计决定书,要求缴库应缴相应项目结余资金。对项目实施不到位问题责成九龙街道采取切实措施,及时兑付农户补助和加快项目进度, 切实完成各项未完成的项目任务。同时提出清理处理应收、应付款和加快推进各项目实施进度的审计建议。
      五、被审计单位的整改情况。
      被审计单位已按审计决定要求,相应资金已全部清理缴入县级国库并提交了审计整改情况报告和缴库书面证明材料。并表示采纳审计建议,积极组织清理往来款项和加快项目实施进度保证各项目扶贫政策落实到位。罗平县九龙街道具体整改情况由其自行公告。